تعلن شركة الكابلات السعودية النتائج المالية الأولية للفترة المنتهية في 31-12-2015 (اثنا عشر شهراً)
2016-01-21 (1437-04-11 ) 16:59:08

بند الربع الحالي الربع المماثل من العام السابق % التغير الربع السابق % التغير
صافي الربح (الخسارة) 11.6 -59.49 - -2.85 -
اجمالي الربح (الخسارة) -1.25 -19.28 93.52 16.37 -
الربح (الخسارة) التشغيلي -49.48 -62.92 21.36 -20.16 -145.44


بند الفترة الحالية الفترة المماثلة من العام السابق % التغير
صافي الربح (الخسارة) 1.69 -201.68 -
اجمالي الربح (الخسارة) 68.41 6.66 927.18
الربح (الخسارة) التشغيلي -102.07 -201.49 49.34
ربحية (خسارة) السهم بالريال 0.02 -2.65 -
جميع الأرقام بالـ (مليون) ريال سعودي

بند توضيح
يعود سبب الارتفاع ( الانخفاض ) خلال الربع الحالي مقارنة مع الربع المماثل من العام السابق إلى إرتفاع الهوامش الربحية وعكس تكاليف التمويل المتعلقة بالقروض التي تم الحصول عليها وفقا لمبادئ الشريعة الإسلامية للفترة اللاحقة لإستحقاق القروض
يعود سبب الارتفاع ( الانخفاض ) خلال الفترة الحالية مقارنة مع الفترة المماثلة من العام السابق إلى أ. إرتفاع حجم المبيعات و الهوامش الربحية. ب. التعديل على توفير تكاليف التمويل الواردة في الفترات السابقة كما هو مبين في إيضاح البيانات المالية. ج. إسترداد الديون المشكوك في تحصيلها والتي وفرت لفترات سابقة كما هو مبين في إيضاح البيانات المالية. د.خفض نفقات التشغيل.
يعود سبب الارتفاع ( الانخفاض ) خلال الربع الحالي مقارنة مع الربع السابق التعديل على توفير تكاليف التمويل المتعلقة بالإقتراض كما هو مبين في إيضاح البيانات المالية.
ملاحظة أو تحفظ أو لفت انتباه كما ورد في تقرير المراجع الخارجي الملاحظات التي أدت لنتيجة الفحص المتحفظة 1.خلال الفترة المنتهية في 31 ديسمبر 2015م، حققت المجموعة صافي أرباح بلغت 1.69 مليون ريال سعودي (31 ديسمبر 2014م صافي خسارة 201.68 مليون ريال سعودي) وكما في ذلك التاريخ تجاوزت مطلوباتها المتداولة موجوداتها المتداولة بمبلغ 693.39 مليون ريال سعودي (31 ديسمبر 2014م: 845.08 مليون ريال سعودي) وبلغت خسائرها المتراكمة 365.64 مليون ريال سعودي (31 ديسمبر 2014م: 367.33 مليون ريال سعودي) التي تمثل 48.11% (31 ديسمبر 2014م: 48.33%) من رأس المال. إن هذه الظروف تشير إلى وجود شكوك حول قدرة المجموعة على الاستمرار وفقاً لمفهوم الاستمرارية. ومع ذلك، وبناءاً على خطة شاملة تعتقد الإدارة ان عمليات المجموعة ستستمر في المستقبل القريب وأنها ستحقق أرباح مستقبلية، في حالة النجاح في إعادة هيكلة ناجحة لجزء من إجمالي ديون المجموعة المقدرة تقريباً بمبلغ 1.10 مليار ريال سعودي واجراء بعض االتغييرات في عمليات التشغيل.وعلى ضوء نية الإدارة لإعادة هيكلة الديون، في 7 أبريل 2015م توصلت الشركة إلى اتفاقية على شروط إعادة هيكلة إسترشادية مع ثلاثة من بنوكها لديون بلغت 640 مليون ريال سعودي. وكنتيجة لإعادة الهيكلة سيتم منح بعض الضمانات الإضافية الأخرى وبعض الحقوق في بعض موجودات المجموعة للمقرضين المشتركين للشركة والتي ستسمح بزيادة مدة القرض إلى ثماني سنوات. كما في 31 ديسمبر 2015م كانت تلك الاتفاقيات قد تمت مراجعتها من قبل المستشارين القانونيين للمقرضين.أيضاً تعمل الشركة على إعادة هيكلة أحد الديون التي لم يتم سدادها بمبلغ 77 مليون ريال سعودي من البنك المستقل، ومبلغ 112.96 مليون ريال سعودي من مؤسسة التمويل الإنمائي، وقد قاموا بالموافقة على تعديل شروط القروض على أن تكون شروط السداد متوافقة مع شروط إئتلاف البنوك.إن الشركة تعمل على الوفاء بمتطلبات إعادة الهيكلة المعدلة مع إئتلاف البنوك وتتوقع الشركة أن يتم توقيع إتفاقية إعادة الهيكلة والوئاثق المتعلقة بإعادة الهيكلة مع البنك المستقل ومؤسسة التمويل الإئنمائي بتاريخ 31 يناير 2016م.كما هو مذكور في الفقرات السابقة، بالرغم من وصول الشركة لاتفاقيات مبدئية لإعادة الهيكلة مع بعض الممولين، مازالت نتائج إعادة الهيكلة غير مؤكدة وتعتمد على الوفاء بكافة المتطلبات الإضافية والوصول الى اتفاقيات قروض رسمية. تعتمد صحة مفهوم الاستمرارية في هذه القوائم المالية الأولية المجزة الموحدة على إعادة الهيكلة الناجحة للأعمال والديون المشار إليها، لا تتضمن توقعات الإدارة وخطط الاعمال أي تعديلات قد تنتج عن الفشل في الإنتهاء وإتمام المفاوضات المذكورة مع البنوك والمؤسسات المالية. وبالتالي لا تفصح إيضاحات القوائم المالية الأولية الموجزة الموحدة بشكل كافي عن تفاصيل خطة إعادة الهيكلة وتأثيرها المحتمل على المركز المالي للمجموعة. 2.بالإضافة إلى ذلك، لم نتمكن من الحصول على أدلة كافية فيما يتعلق: أ.بإمكانية استرداد إيرادات الاعمال المنفذة بالزيادة عن الفواتير المرحلية بمبلغ 45.26 مليون ريال سعودي (31 ديسمبر 2014م: 50.40 مليون ريال سعودي) والمتأخرة لأكثر من سنة
ب.رد مخصص أعباء التمويل المستحقة خلال الفترة الحالية والفترات السابقة البالغة 62 مليون ريال سعودي (31 ديسمبر 2014م: لاشيء) بناءً على إتفاقنا مع المقرضين، وسيتم الإنتهاء من الشروط المتعلقة بأعباء التمويل كجزء من إعادة الهيكلة.
ج.الأساس الذي يتم بناءً عليه رد مخصص الديون المشكوك في تحصيلها البالغة 40 مليون ريال سعودي (31 ديسمبر 2014م: لا شيء).
د.الجدوى التجارية والمالية لتكاليف التطوير والبالغة 65.7 مليون ريال سعودي (31 ديسمبر 2014م: 67.3 مليون ريال سعودي).بناءً على ذلك، فإننا لم نتمكن من تحديد أي تعديلات ضرورية على هذه الأرصدة سيكون له تأثير تبعي على الموجودات وحقوق الملكية وصافي الربح (خسارة) الفترة، في قائمة المركز المالي الأولية الموحدة وقائمة الدخل الأولية الموحدة على التوالي.
نتيجة الفحص المتحفظ
بناءاً على الفحص الذي قمنا به، باستثناء تأثير الفقرات المذكورة أعلاه، لم يتبين لنا وجود أية تعديلات هامة يتعين إدخالها على القوائم المالية الأولية الموجزة الموحدة المرفقة لكي تتفق مع معايير المحاسبة المتعارف عليها في المملكة العربية السعودية.
إعادة تبويب بعض أرقام المقارنة تم إعادة تصنيف بعض أرقام المقارنة لتتماشى مع عرض السنة الحالية.
ملاحظات اضافية المعاملات التي جرت مع أطراف ذات العلاقة خلال الإثني عشر شهراً من العام 2015م كانت كما يلي: أ.إبرام عقد مع شركة زكا وهي شركة مرتبطة ، بمبلغ 4.10 مليون ريال سعودي لخدمات تقنية المعلومات وتنفيذ نظام sap .
ب.عقد شراء المنيوم من شركة ميدال للكابلات وهي شركة مرتبطة بمبلغ 26.84 مليون ريال سعودي .
ج. مشاركة المصروفات بالتكلفة من خلال شركة زينل للصناعات بلغت 2.38 مليون ريال سعودي وهي مصروفات مشتركة بالنيابة عن شركة الكابلات السعودية وهي تخص مصروفات المستشارين ومصروفات أعمال أخرى.