تعلن شركة مجموعة محمد المعجل النتائج المالية السنوية المنتهية في 31-12-2014
2015-02-25 (1436-05-06 ) 15:48:18
روابط متعلقة
السعر المفصل
ملف الشركة
بند السنة الحالية السنة السابقة التغير٪
صافي الربح (الخسارة) -923.2 -126.5 -629.8
ربحية (خسارة) السهم بالريال -7.39 -1.01 -
اجمالي الربح (الخسارة) -441.9 -49.7 -789.13
الربح (الخسارة) التشغيلي -857 -93.4 -817.56
جميع الأرقام بالـ (مليون) ريال سعودي
بند توضيح
يعود سبب الارتفاع ( الانخفاض ) خلال الفترة الحالية مقارنةً مع الفترة المماثلة من العام السابق إلى تحقق خسارة كبيرة بقيمة 274.9 مليون ريـال في مشروع واسط إس كي إي سي خلال عام 2014 مع تجنيب مخصص صاف لتكاليف عقود مشاريع أخرى بقيمة 287.7 مليون ريـال، في حين بلغ صافي مخصص تكاليف عقود كافة المشاريع 174.9 مليون ريـال خلال عام 2013، أي بزيادة 112.7 مليون ريـال؛
بلغ مخصص الذمم والمحتجزات المدينة والإيرادات غير المفوترة 298.3 مليون ريـال في عام 2014 مقارنة مع عكس مخصص بقيمة 71.0 مليون ريـال في عام 2013، أي بتغير بقيمة 369.3 مليون ريـال؛
فاقت إيرادات العقود تكاليفها بقيمة 227.3 مليون ريـال في عام 2013 مقارنة مع زيادة في تكاليف العقود على إيراداتها بقيمة 77.4 مليون ريـال في الفترة الحالية من عام 2014، أي بتغير بقيمة 304.7 مليون ريـال، وذلك بسبب نقص السيولة وتوقف العمل وتدني مستوى الإنتاجية؛
بلغت المخصصات الأخرى 20.0 مليون ريـال مقارنة مع مخصصات بقيمة 0.1 مليون ريـال في عام 2013، أي بتغير بقيمة 20.1 مليون ريـال؛
بلغت مخصصات الاستهلاك خلال عام 2014 ما قيمته 25.2 مليون ريـال، أي أقل مما كانت عليه في الفترة المماثلة من العام 2013، وذلك بسبب بيع الأصول ووجود أصول أخرى مرشحة للبيع وتدني عمليات الاستحواذ في السنوات الماضية وزيادة في الأصول التي رصدت لها مخصصات استهلاك بالكامل؛
ملاحظة أو تحفظ أو لفت انتباه كما ورد في تقرير المراجع الخارجي أساس الامتناع عن إبداء الرأي
كما هو مشار إليه في الإيضاح رقم (2 ج)، تم إعداد القوائم المالية الموحدة على افتراض استمرارية الشركة في أعمالها و أنشطتها في المستقبل المنظور (مبدأ الاستمرارية). تكبدت الشركة خسائر للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2013 بمبلغ 126.5 مليون ريـال سعـودي، كما بلغت الخسائر المتراكمة للشركة مبلغ 2,356.2 مليون ريـال سعـودي في ذلك التاريخ، والتي تساوي 188.5% من رأس مال الشركة. ونتيجة لذلك فلقد بلغ إجمالي العجز في حقوق المساهمين مبلغ 1,106.2 مليون ريـال سعـودي كما في 31 ديسمبر 2013. بالإضافة لذلك فقد تم وقف التداول على أسهم الشركة في السوق المالية السعودية (تداول).
إن استمرار الشركة في أنشطتها يعتمد على دعم الدائنين والمناقشات المستمرة مع البنوك المقرضة للشركة حول الحلول الملائمة لإعادة الهيكلة المالية للشركة. كما أن استمراريتها تعتمد أيضاً على قدرتها على الحصول على أعمال مربحة وبيع أصول محتفظ بها لغرض البيع، بنجاح بالاضافة الي التركيز على تحصيل مبالغ كل من المطالبات، وارصدة الذمم المدينة وخفض تكاليف الشركة بشكل عام .
إن هذه الظروف والأمور الأخرى المشار إليها في الإيضاح رقم (2 ج) تشير إلى وجود حالات ذات صبغة وأثر جوهريين متعددة من عدم التأكد والتي تلقي بشك عظيم حول قدرة الشركة على الاستمرار وفقاً لمبدأ الاستمرارية. إن هذه القوائم المالية الموحدة المرفقة لا تتضمن أية تعديلات والتي قد تكون ضرورية في حال تحقق النتائج بناءاً علي حالات عدم التأكد و الشكوك القائمة .
الامتناع عن إبداء الرأي
نظراً لما قد تتأثر به القوائم المالية الموحدة من تعديل جوهري بسبب ما ذكر في فقرة أساس الامتناع عن إبداء الرأي من شك عظيم حول استمرارية الشركة، فإنه لا يمكننا إبداء رأي حول القوائم المالية الموحدة المرفقة.
ملاحظات اضافية ملاحظات إضافية
على الرغم من صعوبة الوضع المالي للمجموعة، إلا أنها حققت تدفقات نقدية إيجابية على الشكل التالي: بلغ النقد الصافي المستخدم في الأنشطة التشغيلية 55.4 مليون ريـال في عام 2014 مقارنة مع 112.6 مليون ريـال في عام 2013، أي بتحسن بلغ 57.2 مليون ريـال، وذلك نتيجة: (1) انتهاء مراحل بعض المشاريع والرقابة على النفقات، (2) بلغ النقد المتحقق من الأنشطة الاستثمارية 214.4 مليون ريـال في عام 2014 مقارنة مع نقد صاف بقيمة 125.2 مليون ريـال في عام 2013، أي بتحسن بلغ 89.2 مليون ريـال، (3) تحسن المعايير الرقابية والتخصيص الأفضل للموارد وبيع بعض الأصول غير الأساسية، (4) بلغ النقد الصافي المستخدم في تسديد تسهيلات المرابحة 174.2 مليون ريـال في عام 2014 مقارنة مع نقد صافي بلغ 39.1 مليون ريـال في عام 2013، أي بتحسن بلغ 135.1 مليون ريـال، وذلك بسبب اعتماد المجموعة على مواردها الذاتية في تمويل عملياتها وتسديد أقساط المرابحة، واستخدام عوائد بيع إحدى وحداتها.
إن المجموعة مستمرة في العمل مع العملاء لتقليل المخاطر المرتبطة بالمشاريع الحالية والتي بلغت مرحلة الأعمال الميكانيكية في عام 2014. كما أنها مستمرة في اتخاذ الخطوات المطلوبة لاستعادة مستحقاتها من عملائها مقابل المشاريع التي نفذتها لحسابهم، وذلك إما عبر التسوية أو الخدمات المؤجرة أو عبر القنوات القانونية، علما بأن مستحقات الشركة مقابل تلك المشاريع تمثل مبالغ كبيرة لا يمكن إظهارها في الميزانية الختامية في الوقت الحالي. وأخيرا، فإن القيمة الإجمالية للمبالغ التي تطالب بها المجموعة تربو على 1.2 بليون ريـال ، علاوة على مبالغ نهائية محل خلاف تتخطى 300 مليون ريـال.