تعلن شركة مجموعة محمد المعجل النتائج المالية الأولية للفترة المنتهية في 31-12-2014 (اثنا عشر شهراً)
2015-01-21 (1436-04-01 ) 16:00:37


بند الربع الحالي الربع المماثل من العام السابق % التغير الربع السابق % التغير
صافي الربح (الخسارة) -256.4 -18 -1,324.44 -204.2 -25.56
اجمالي الربح (الخسارة) -216.7 -7 -2,995.71 -91.9 -135.8
الربح (الخسارة) التشغيلي -240.6 -6.5 -3,601.54 -153.8 -56.44


بند الفترة الحالية الفترة المماثلة من العام السابق % التغير
صافي الربح (الخسارة) -685.4 -126.5 -441.82
اجمالي الربح (الخسارة) -440.4 -49.7 -786.12
الربح (الخسارة) التشغيلي -605.2 -93.4 -547.97
ربحية (خسارة) السهم بالريال -5.48 -1.01 -
جميع الأرقام بالـ (مليون) ريال سعودي

بند توضيح
يعود سبب الارتفاع ( الانخفاض ) خلال الربع الحالي مقارنة مع الربع المماثل من العام السابق إلى فاقت إيرادات العقود تكاليفها بمبلغ 111.1 مليون ريال خلال الربع الرابع من عام 2014 مقارنة مع 18.0 مليون ريال خلال الربع المماثل من عام 2013 أي بانخفاض قدره 129.1 مليون ريال علاوة على نقص في السيولة وغيرها من الموارد الأخرى مما أدى إلى تدني الإنتاجية في المشاريع مقارنة مع العام السابق.بلغت المصاريف الأخرى 3.5 مليون ريال خلال الربع الرابع من العام 2014 مقارنة مع دخل آخر بلغ 1.6 مليون ريال خلال العام الماضي أي بانخفاض قدره 5.1 مليون ريال. بلغت مخصصات تكاليف العقود خلال الربع الرابع 87.6 مليون ريال مقارنة مع عكس مخصص بقيمة 1.8 مليون ريال في الربع المماثل من العام السابق أي بتغير قدره 89.4 مليون ريال وذلك بسبب تدني الإنتاجية الناجم عن محدودية الموارد ونقص التدفقات النقدية.لم تكن هناك أية مخصصات للأصول الثابتة خلال الربع الحالي مقارنة مع 23.3 مليون ريال خلال الربع المماثل من العام السابق أي بتغير قدره 23.3 مليون ريال.
يعود سبب الارتفاع ( الانخفاض ) خلال الفترة الحالية مقارنة مع الفترة المماثلة من العام السابق إلى فاقت إيرادات العقود تكاليفها بقيمة 69.5 مليون ريال خلال العام 2014 مقارنة مع 227.3 مليون ريال خلال العام 2013 أي بتغير قدره 296.8 مليون ريال وذلك بسبب إدراج إيرادات غير مفوترة خلال 2013 بقيمة 84.6 مليون ريال تتعلق بمشاريع منتهية علما بأنه تم تحديد تكاليف تلك المشاريع بصورة كاملة خلال الأعوام السابقة وأيضا بسبب نقص التدفقات النقدية والموارد الأخرى مما نتج عنه تدني الإنتاجية مقارنة مع العام السابق. بلغت مخصصات الذمم والمحتجزات المدينة وإلايرادات غير المفوترة 48.0 مليون ريال خلال العام 2014 مقارنة مع عكس مخصص بقيمة 71.0 مليون ريال خلال العام 2013 أي بتغير قدره 119.0 مليون ريال. بلغت المصاريف الأخرى 27.0 مليون ريال خلال العام 2014 مقارنة بدخول صافية أخرى بقيمة 12.1 مليون ريال خلال العام 2013 أي بتغير قدره 39.1 مليون ريال ويعود سبب الخسارة إلى نشوء مصاريف قضائية غير متوقعة تتعلق بصدور حكم قضائي لصالح أحد الموردين والذي فرض على الشركة تسديد مبلغ 22.4 مليون ريال إلى جانب خسارة صافية بقيمة 8.3 مليون ريال من بيع أحد الأصول الثابتة تم التخفيف من إيرادات بيع الوحدة البحرية البالغة 39.4 مليون ريال بسبب خسائر بيع أصول أخرى بلغت 47.7 مليون ريال. تم احتساب مخصصات تكاليف العقود خلال العام 2014 بمبلغ 287.7 مليون ريال مقارنة مع 174.9 مليون ريال خلال العام 2013 أي بتغير قدره 112.8 مليون ريال وذلك بسبب تدني الإنتاجية في المشاريع والناجم عن نقص الموارد والتدفقات النقدية المطلوبة.
يعود سبب الارتفاع ( الانخفاض ) خلال الربع الحالي مقارنة مع الربع السابق بلغ فائض إيرادات العقود عن تكاليفها بمقدار 111.1 مليون ريال خلال الربع الرابع من عام 2014 مقابل 0.4 مليون ريال خلال الربع الثالث من نفس العام، أي بتغير قدره 111,5 مليون ريال، وذلك بسبب تأثر الإنتاجية بنقص السيولة المالية والموارد اللازمة. بلغت مخصصات تكاليف العقود خلال الربع الرابع 87.6 مليون ريال مقارنة مع 71,4 مليون ريال خلال الربع السابق أي بتغير قدره 16.2 مليون ريال. تم التخفيف من الأثر السلبي للهبوطات السابقة من خلال الآتي بلغت المصاريف الأخرى 3.5 مليون ريال خلال الربع الرابع من عام 2014 مقارنة مع 36.0 مليون ريال خلال الربع السابق من نفس العام أي بتحسن بلغ 32.5 مليون ريال. لم يتم احتساب أية مخصصات أخرى خلال الربع الرابع مقارنة مع مخصصات للأصول الثابتة بلغت 20.0 مليون ريال خلال الربع السابق من نفس العام أي بتحسن بلغ 30.0 مليون ريال. لم يتم احتساب مخصصات للذمم والمحتجزات المدينة والإيرادات غير المفوترة خلال الربع الرابع من عام 2014 مقارنة مع مبلغ 17.0 مليون ريال خلال الربع الثالث من نفس العام أي بتحسن بلغ 17.0 مليون ريال.
ملاحظة أو تحفظ أو لفت انتباه كما ورد في تقرير المراجع الخارجي أساس الامتناع عن إبداء نتيجة الفحصكما هو مشار إليه في الإيضاح رقم 2 ج، تم إعداد القوائم المالية الأولية الموجزة الموحدة على افتراض استمرارية الشركة في أعمالها و نشاطها في المستقبل المنظور مبدأ الاستمرارية. تكبدت الشركة خسائر للفترة المنتهية في 31 ديسمبر 2014 بمبلغ 685.4 مليون ريـال سعودي كما بلغت خسائرها المتراكمة 3.021.6 مليون ريـال سعودي في ذلك التاريخ والتي تعادل 241.73% من رأس مال الشركة. ونتيجة لذلك بلغ إجمالي العجز في حقوق المساهمين 1.771.6 مليون ريـال سعودي كما في 31 ديسمبر 2014 ووقف تداول أسهم الشركة في السوق المالية السعودية (تداول).إن استمرار الشركة في نشاطها يعتمد على دعم المقرضين والموظفين والعملاء والموردين والمباحثات المستمرة مع البنوك الدائنة حول الحلول الملائمة لإعادة هيكلتها. كما أن استمراريتها تعتمد على قدرتها على الفوز بمشاريع مربحة واستبعاد أصول محتفظ بها بغرض البيع واسترداد حقوقها وتحصيل الذمم المدينة وخفض التكاليف.إن هذه الظروف والأمور الأخرى المشار إليها في الإيضاح رقم 2 ج تشير إلى وجود حالات متعددة ذات صبغة و أثر جوهريين من عدم اليقين والتي تلقي بشك عظيم حول قدرة الشركة على الاستمرار وفقاً لمبدأ الاستمرارية. إن هذه القوائم المالية الأولية الموحدة المرفقة لا تتضمن أية تعديلات والتي قد تكون ضرورية في حال تحقق النتائج بناء علي حالات عدم التأكد و الشكوك القائمة. الإمتناع عن إبداء نتيجة الفحصنظراً لما قد تتأثر به القوائم المالية الأولية الموجزة الموحدة من تعديل جوهري بسبب ما ذكر في فقرة أساس الامتناع عن إبداء نتيجة الفحص من شك عظيم حول استمرارية الشركة فإننا لا يمكننا إبداء الرأي حول نتيجة الفحص المحدود حول القوائم المالية الأولية الموجزة الموحدة المرفقة
إعادة تبويب بعض أرقام المقارنة تم إعادة تبويب بعض ارقام المقارنة لتتماشى مع عرض أرقام الفترة الحالية
ملاحظات اضافية بلغت إيرادات الربع الحالي 118.4 مليون ريال مقارنة مع 95.5 مليون ريال خلال الربع السابق من نفس العام و341.2 مليون ريال خلال الربع المماثل من عام 2013 وذلك بسبب المعالجة المحاسبية للمشاريع الخاسرة إذ تم احتساب الإيرادات بصورة مساوية لمستوى التكاليف الفعلية التي تحملتها الشركة لإنجاز تلك المشاريع حتى تتحقق إيرادات كل منها بصورة كاملة. تم التخفيف من المزيد من التكاليف باستخدام مخصصات تكاليف تلك المشاريع علما بأن هذا الاستخدام لم يضف إلى إيرادات عقود المشاريع بل حسم من تكاليف تلك العقود. ونظرا لأن الشركة تنفذ عددا من المشاريع الخاسرة والتي شارفت على نهايتها فقد بات لتلك المشاريع أثر واضح على نتائج الشركة. خلال الربع الرابع من العام 2014 بلغت المخصصات المستخدمة 135.6 مليون ريال في حين بلغت خلال الربع السابق 74.0 مليون ريال وخلال الربع المماثل 69.9 مليون ريال. بعد مفاوضات ناجحة تمكنت الشركة من بيع الوحدة البحرية ووافقت البنوك الدائنة على الإفراج عن أرصدة الشركة المجمدة. ومع ذلك مازالت الشركة تمر بوضع مالي حرج يفرض عليها التفاوض لحله بصورة عاجلة والتوصل إلى اتفاق بين جميع الأطراف المعنية بإعادة الهيكلة المالية للشركة.