مصراوى

بيانات اضافيه [ + ]

رقم العضوية :  أخر زيارة : 01-01-1970 (02:00 AM)  المشاركات : n/a [ + ]

لوني المفضل : Cadetblue

	خسائر "المعجل" تتراجع 97 % بالربع الرابع و 90 % خلال العام

21 يناير 2014
مجموعة محمد المعجل (1310)

أعلنت شركة مجموعة محمد المعجل عن تراجع خسائر أرباحها 97 % بالربع الرابع و 90 % خلال العام

وأرجعت الشركة أن يعود سبب الانخفاض خلال الربع الحالي مقارنة مع الربع المماثل من العام السابق إلى 1. بلغ الانخفاض في قيمة الذمم والمحتجزات المدينة والايرادات غير المفوترة 182.5 مليون ريـال خلال الربع المماثل من العام السابق، بالمقابل تم عكس انخفاض في قيمة ذمم ومحتجزات مدينة وايرادات غير مفوترة بمبلغ 23.3 مليون ريـال خلال الربع الحالي أي بتحسن بلغ 205.8 مليون ريـال.
2. بلغ مخصص الزيادة المتوقعة لتكاليف المشاريع خلال الربع المماثل من العام السابق 189.8 مليون ريـال بالمقابل تم عكس صافي مخصص بقيمة 1.8 مليون ريـال خلال الربع الحالي، أي بتحسن بلغ 191.6 مليون ريـال.
3. بلغ مجموع الانخفاضات الاخرى 120.2 مليون ريـال خلال الربع المماثل من العام السابق مقارنة بلا شئ خلال الربع الحالي.
4. فاقت إيرادات العقود خلال الربع الحالي تكاليفها بمبلغ 18.0 مليون ريـال بالمقابل فاقت تكاليف العقود ايراداتها بمبلغ 81.9 مليون ريـال خلال الربع المماثل من العام السابق، أي بتحسن بلغ 99.9 مليون ريـال

و يعود سبب الانخفاض خلال الفترة الحالية مقارنة مع الفترة المماثلة من العام السابق إلى 1. تم تحقيق خسائر كبيرة بلغت 355.2 مليون ريـال من مشروع منيفه سايبم خلال الفترة المماثلة من العام السابق بالاضافة الى ذلك تم رصد مخصص لمقابلة الزيادة المتوقعة في تكاليف مشاريع اخرى بمبلغ 211.1 مليون ريـال. في حين بلغ صافي المخصص الذي رصد خلال الفترة الحالية لمقابلة الزيادة المتوقعة في تكاليف جميع المشاريع 174.9 مليون ريـال، أي بتحسن بلغ 391.4 مليون ريـال. 2. بلغ الانخفاض في قيمة الذمم والمحتجزات المدينة والايرادات غير المفوترة 308.2 مليون ريـال خلال الفترة المماثلة من العام السابق، بالمقابل تم عكس انخفاض في قيمة ذمم ومحتجزات مدينة وايرادات غير مفوترة بمبلغ 71.1 مليون ريـال خلال الفترة الحالية، أي بتحسن بلغ 379.2 مليون ريـال.3. فاقت إيرادات العقود خلال الفترة الحالية تكاليفها بمبلغ 227.3 مليون ريـال بالمقابل فاقت تكاليف العقود ايراداتها بمبلغ 12.9 مليون ريـال خلال الفترة المماثلة من العام السابق، أي بتحسن بلغ 240.2 مليون ريـال. يعزى ذلك بشكل رئيسي الى الاعتراف خلال الفترة الحالية بايرادات غير مفوترة قيمتها 84.6 مليون متعلقة بمشاريع منتهية تم الاعتراف بتكاليفها خلال سنوات سابقة والتقدم المستمر على صعيد خطط اعادة الهيكلة التشغيلية والتخفيف من المخاطر وخطط الرقابة التي تنتهجها الشركة والتي ساهمت كلها في اضفاء المزيد من الاستقرار المالي على اداء الشركة. 4. بلغ مجموع الانخفاضات الاخرى 2.7 مليون ريـال خلال الفترة الحالية مقارنة بمبلغ 135.1 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق، اي بتحسن بلغ 132.4 مليون ريال. 5. انخفاض الاستهلاكات بمبلغ 49.9 مليون خلال الفترة الحالية مقارنة بالفترة المماثلة من العام السابق وذلك بسبب بيع بعض الاصول الثابتة (الاصول) وتحويل جزء منها الى اصول محتفظ بها بغرض البيع وانخفاض مشتريات الاصول خلال السنوات الاخيرة وزيادة عدد الاصول المستهلكة بالكامل.

و يعود سبب الارتفاع خلال الربع الحالي مقارنة مع الربع السابق من العام الحالي إلى 1. بلغ مخصص الزيادة المتوقعة لتكاليف المشاريع خلال الربع السابق من العام الحالي53.7 مليون ريـال بالمقابل تم عكس صافي مخصص بقيمة 1.8 مليون ريـال خلال الربع الحالي، أي بتحسن بلغ 55.5 مليون ريـال.2. بلغ الانخفاض في قيمة الذمم والمحتجزات المدينة والايرادات غير المفوترة 15.3 مليون ريـال خلال الربع السابق من العام الحالي بالمقابل تم عكس انخفاض في قيمة ذمم ومحتجزات مدينة وايرادات غير مفوترة بمبلغ 23.3 مليون ريـال خلال الربع الحالي، أي بتحسن بلغ 38.6 مليون ريـال. 3. تم التخفيف من الاثر الإيجابي للتحسنات المذكورة اعلاه بسبب زيادة ايرادات العقود عن تكاليفها خلال الربع الحالي بمبلغ 18.0 مليون ريـال مقارنة بمبلغ 122.1 مليون ريـال خلال الربع السابق من العام الحالي، أي بانخفاض قدره 104.1 مليون ريـال. يعزى ذلك بشكل رئيسي الى الاعتراف خلال الربع السابق بايرادات غير مفوترة متعلقة بمشاريع منتهية تم الاعتراف بتكاليفها خلال سنوات سابقة.

و ورد في تقرير المراجع الخارجي ما يلي: كما هو مشار إليه في الإيضاح رقم (2 ج)، تم إعداد القوائم المالية الأولية الموجزة الموحدة على افتراض استمرارية الشركة في أعمالها و نشاطها في المستقبل المنظور(مبدأ الاستمرارية). تكبدت الشركة خسائر للفترة المنتهية في 31 ديسمبر 2013 بمبلغ 126.5 مليون ريال سعودي، كما بلغت الخسائر المتراكمة للشركة مبلغ 2,356.2 مليون ريال سعودي في ذلك التاريخ، والتي تجاوزت 75% من رأس مال الشركة. ونتيجة لذلك فقد بلغ إجمالي العجز في حقوق المساهمين مبلغ 1,106.2 مليون ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2013. بالإضافة لذلك فقد تم وقف التداول على أسهم الشركة في السوق المالية السعودية (تداول).

إن استمرار الشركة في نشاطها يعتمد على دعم المقرضين والمناقشات المستمرة مع بنوك الشركة حول الحلول الملائمة لإعادة هيكلة الشركة. إن استمراريتها تعتمد أيضاً على قدرتها على ضمان الحصول على أعمال مربحة والنجاح في استبعاد أصول محتفظ بها لغرض البيع والحفاظ على تركيز استرداد المطالبات وتحصيل الذمم المدينة وخفض التكاليف.

إن هذه الظروف والأمور الأخرى المشار إليها في الإيضاح رقم (2 ج) تشير إلى وجود حالات ذات صبغة و اثر جوهريين متعددة من عدم التأكد والتي تلقي بشك عظيم حول قدرة الشركة على الاستمرار وفقاً لمبدأ الاستمرارية. إن هذه القوائم المالية الأولية الموجزة الموحدة المرفقة لا تتضمن أية تعديلات والتي قد تكون ضرورية في حال تحقق النتائج بناءاً علي حالات عدم التأكد و الشكوك القائمة .

نظراً لما قد تتأثر به القوائم المالية الأولية الموجزة الموحدة من تعديل جوهري بسبب ما ذكر في فقرة أساس الامتناع عن إبداء نتيجة الفحص من شك عظيم حول استمرارية الشركة فإننا لا يمكننا إبداء الرأي حول نتيجة الفحص المحدود حول القوائم المالية الأولية الموجزة الموحدة المرفقة.

و تم إعادة تبويب بعض ارقام المقارنة لتتماشى مع عرض أرقام الفترة الحالية وفيما يلي التعديلات التي تمت في القوائم المالية الموحدة عن السنة المالية 2012 ولم تتضمنها قوائم الربع الرابع والبالغة 124.7 مليون ريال وذلك بسبب اضافة مبلغ -45 مليون ريال عن دقع خطابات ضمان ومبلغ -63.4 لعدم توفر رأس المال العامل لاستكمال تنفيذ المشاريع و مبلغ -10 مليون ريال نتيجة تأخر تنفيذ اعمال احد المشاريع بسبب عدم توقر رأس المال العامل واضافة +15.1 مليون ريال عن تعديلات لسنوات سابقة تخص شركة النخبة الخليجية للمقاولات ومبلغ -6.6 مليون ريال عن شهرة تم شطبها وتعديلات اخرى بمبلغ -15 مليون ريال.

و على الرغم من الظروف المالية الصعبة التي تمر بها الشركة، فقد تمكنت من تحقيق نتائج إيجابية فيما يتعلق بالتدفقات النقدية كما هو موضح أدناه:- بلغ صافي النقد المستخدم في الأنشطة التشغيلية خلال العام الحالي 112.6 مليون ريـال مقارنة بمبلغ 611.3 مليون ريـال خلال عام 2012، وهو ما يمثل تحسنا في التدفقات النقدية بقيمة 498.7 مليون ريـال ، وذلك بسبب نجاح المجموعة في جهود إعادة الهيكلة وإحكام الرقابة على المشاريع.- بلغ صافي النقد الناتج من الأنشطة الاستثمارية خلال العام الحالي 125.2 مليون ريـال مقارنة بصافي نقد مستخدم بمبلغ 94.1 مليون ريـال خلال عام 2012، وهو ما يمثل تحسناً بقيمة 219.3 مليون ريـال نتيجة تحسن الرقابة والتوزيع الأمثل لموارد الشركة وتحقيق أهداف خطة الإنقاذ المتضمنة بيع بعض الأصول غير الأساسية. ما زالت الشركة تعمل على بيع الأصول غير الأساسية كما تم شرحه خلال الجمعية العامة غير العادية التي عقدت في نوفمبر 2012.- بلغ صافي النقد المستخدم لسداد تسهيلات المرابحة خلال العام الحالي 39.1 مليون ريـال مقارنة باستخدام تمويل إضافي بقيمة صافية قدرها 527.7 مليون ريـال خلال العام 2012، وهو ما يمثل تحسنا في التدفقات النقدية التمويلية بقيمة 566.8 مليون ريـال.

ويعزى ذلك الى اعتماد الشركة بشكل ناجح على مواردها الذاتية لتمويل أنشطتها التشغيلية وسداد تسهيلات المرابحة.- مازالت الشركة تتعاون مع عملائها للتقليل من المخاطر المرتبطة بباقي المشاريع المبنية على أساس السعر الثابت، والتي سوف تنتهي منها خلال عام 2014، علما بأنه تم إحراز تقدم على صعيد المشاريع الستة المتبقية وتحقيق نسب إنجاز تراوحت مابين 56% الى 94%. - ان الشركة مستمرة في سعيها لاسترداد اموالها المستحقة من العملاء اصحاب المشاريع المنتهية اما من خلال الاتفاق على تسوية او اللجوء الى التحكيم ان تطلب الامر. تمثل الاموال المستحقة للشركة من هذه المشاريع موجودات ذات قيمة جوهرية، الا انه لا يمكن الاعتراف بها حاليا في قائمة المركز المالي بالرغم من وجود مساع نشطة مع العملاء ذوي العلاقة لتحصيلها. تم تحقيق تقدم خلال الربع الحالي بخصوص بعض هذه المطالبات وتتوقع الشركة التوصل الى نتائج خلال النصف الاول من عام 2014. ان القيمة الاجمالية لما تطالب به الشركة تزيد عن 1.2 مليار ريال يضاف الى ذلك حسابات ختامية متنازع عليها بقيمة تزيد عن 300 مليون ريال.- وقعت المجموعة 18 إتفاقية قصيرة الاجل مع عملاء خلال الربع الرابع من العام 2013 مما سيسهم في تحقيق ايرادات بمبلغ 220 مليون ريـال خلال العام 2014. - تعمل الشركة حاليا على إبرام إتفاقية شراكة مع إحدى الشركات العالمية العاملة في مجال الهندسة والتوريد والانشاءات من اجل التعاون في تقديم الخدمات الانشائية وتنفيذ المشاريع الانشائية أيضا. كما تجري الشركة محادثات مع عدد من الأطراف الأخرى لعقد شراكات من شأنها تعزيز الخدمات المقدمة من قبلها. - كما نجحت الشركة حاليا بتأمين اكثر من 60% من العقود اللازمة لتحقيق الايرادات المتوقعة لعام 2014. وعليه فان الشركة تسير وفق خطتها التي تهدف الى الوصول الى مستوى الايرادات والهامش الربحي المحددين للعام 2014 بل وتخطيهما باذن الله.