تعلن شركة مجموعة محمد المعجل النتائج المالية الأولية للفترة المنتهية في 30-06-2013 (ستة اشهر)
2013-07-21 (1434-09-13 ) 21:02:11


بند الربع الحالي الربع المماثل من العام السابق % التغير الربع السابق % التغير
صافي الربح (الخسارة) -37 -543.7 93.19 -63.3 41.55
اجمالي الربح (الخسارة) 3.2 -516.5 - -88.4 -
الربح (الخسارة) التشغيلي -30.1 -547.7 94.5 -62.2 51.61


بند الفترة الحالية الفترة المماثلة من العام السابق % التغير
صافي الربح (الخسارة) -100.6 -643 84.35
اجمالي الربح (الخسارة) -84.6 -456.1 81.45
الربح (الخسارة) التشغيلي -92.3 -637.6 85.52
ربحية (خسارة) السهم -0.8 -5.14 -
جميع الأرقام بالـ (مليون) ريال سعودي

بند توضيح
يعود سبب الارتفاع ( الانخفاض ) خلال الربع الحالي مقارنة مع الربع المماثل من العام السابق إلى 1- فاقت ايرادات العقود خلال الربع الحالي تكلفة الايرادات بمقدار 54.6 مليون ريـال، في المقابل زادت تكلفة الايرادات عن ايرادات العقود خلال الربع المماثل من العام السابق بمبلغ 45.1 مليون ريـال سعودي ، أي بتحسن قدره 99.7 مليون ريـال سعودي، وذلك بسبب التقدم الذي أحرز على صعيد عمليات إعادة الهيكلة والتخفيف من المخاطر وخطط الرقابة التي ساهمت وما زالت تساهم في تعزيز الاستقرار المالي. 2- تكبدت الشركة خلال الربع المماثل من العام السابق خسارة جوهرية من مشروع مصفاة منيفه (منيفه سايبم) بلغت 373.5 مليون ريـال ( لا شئ في الربع الحالي).3- انخفاض قيمة صافي المخصصات التي تم عملها مقابل الزيادة المتوقعة لتكاليف المشاريع خلال الربع الحالي بمبلغ 27.1 مليون ريال مقارنة بالربع المماثل من العام السابق.4- إنخفاض الاستهلاكات بقيمة 19.4 مليون ريـال مقارنة بالربع المماثل من العام السابق، وذلك بسبب بيع بعض الأصول الثابتة (الأصول) و تحويل جزء منها الى أصول محتفظ بها لغرض البيع وانخفاض مشتريات الأصول خلال السنوات الاخيرة وزيادة عدد الأصول المستهلكة بالكامل.
يعود سبب الارتفاع ( الانخفاض ) خلال الفترة الحالية مقارنة مع الفترة المماثلة من العام السابق إلى 1-تكبدت الشركة خلال الفترة المماثلة من العام السابق خسارة جوهرية من مشروع مصفاة منيفه سايبم بلغت 355.2 مليون ريـال ( لا شئ في الفترة الحالية). 2-تم تسجيل انخفاض في قيمة ذمم و محتجزات مدينة وايرادات لم يصدر بها فواتير بقيمة 121.8 مليون خلال الفترة المماثلة من العام السابق، بينما تم خلال الفترة الحالية عكس 63 مليون ريال من المخصص، وهو ما يمثل تحسن بقيمة 184.8 مليون ريال. 3-فاقت ايرادات العقود خلال الفترة الحالية تكلفة الايرادات بمقدار 87.2 مليون ريـال مقارنة ب 47 مليون للفترة المماثلة من العام السابق ، أي بتحسن قدره 40 مليون ريـال. ويعزى ذلك الى التقدم الذي أحرز على صعيد عمليات إعادة الهيكلة والتخفيف من المخاطر وخطط الرقابة التي ساهمت وما زالت تساهم في تعزيز الاستقرار المالي. 4-إنخفاض الاستهلاكات بقيمة 33.9 مليون ريـال مقارنة بالفترة المماثلة من العام السابق، وذلك بسبب بيع بعض الأصول الثابتة (الأصول) و تحويل جزء منها الى أصول محتفظ بها لغرض البيع وانخفاض مشتريات الأصول خلال السنوات الاخيرة وزيادة عدد الأصول المستهلكة بالكامل. 5-ارتفعت قيمة صافي المخصصات التي تم عملها مقابل الزيادة المتوقعة لتكاليف المشاريع خلال الفترة الحالية بمبلغ 57.8 مليون ريال مقارنة بالفترة المماثلة من العام السابق.
يعود سبب الارتفاع ( الانخفاض ) خلال الربع الحالي مقارنة مع الربع السابق من العام الحالي إلى 1- انخفاض قيمة صافي المخصصات التي تم عملها مقابل الزيادة المتوقعة لتكاليف المشاريع بمبلغ 65.8 مليون ريال. 2- فاقت ايرادات العقود خلال الربع الحالي تكلفة الايرادات بمقدار 54.6 مليون ريـال ، مقارنة ب 32.6 مليون للربع السابق ، أي بتحسن قدره 22.0 مليون ريـال. ويعزى ذلك بشكل رئيسي الى عكس مخصصات مشاريع انتفت الحاجة اليها. 3- تم تسجيل خسائر انخفاض في قيمة الموجودات الثابتة بقيمة 2 مليون ريال خلال الربع الحالي. بينما تم خلال الربع السابق عكس 63 مليون ريال من مخصص الانخفاض في قيمة ذمم و محتجزات مدينة وايرادات لم يصدر بها فواتير.
ملاحظة أو تحفظ أو لفت انتباه كما ورد في تقرير المراجع الخارجي ورد في تقرير المراجع الخارجي ما يليأساس الامتناع عن إبداء نتيجة الفحصكما هو مشار إليه في الإيضاح رقم 2(ج)، تم إعداد القوائم المالية الأولية الموجزة الموحدة على افتراض استمرارية الشركة في أعمالها و نشاطها في المستقبل المنظور (مبدأ الاستمرارية). تكبدت الشركة خسائر للفترة المنتهية في 30 يونيو 2013 بمبلغ 100.6 مليون ريال سعودي، كما بلغت الخسائر المتراكمة للشركة 2,330.3 مليون ريال سعودي في ذلك التاريخ، والتي تجاوزت 75% من رأس مال الشركة. ونتيجة لذلك فقد بلغ إجمالي العجز في حقوق المساهمين مبلغ 1,080.3 مليون ريال سعودي كما في 30 يونيو 2013. بالإضافة إلى ذلك فقد تم وقف التداول على أسهم الشركة في السوق المالية السعودية (تداول).إن استمرار الشركة في نشاطها تعتمد على دعم المقرضين والمناقشات المستمرة مع بنوك الشركة حول الحلول الملائمة لإعادة هيكلة الشركة. أن استمراريتها تعتمد أيضاً على قدرتها على ضمان الحصول أعمال مربحة و النجاح في استبعاد اصول محتفظ بها لغرض البيع وعلى تركيز استرداد المطالبات وتحصيل الذمم المدينة وخفض التكاليف. إن هذه الظروف والأمور الأخرى المشار إليها في الإيضاح ( 2ج) تشير إلى وجود حالات ذات صبغة وأثر جوهريين من عدم التأكد والتي تلقي بشك عظيم حول قدرة الشركة على الاستمرار وفقاً لمبدأ الاستمرارية. إن هذه القوائم المالية الأولية الموجزة الموحدة المرفقة لا تتضمن أية تعديلات والتي قد تكون ضرورية في حال تحقق النتائج بناءاً على حالات عدم التأكد و الشكوك القائمة.الامتناع عن إبداء نتيجة الفحصنظراً لما قد تتاثر به القوائم المالية الأولية الموجزة الموحدة من تعديل جوهري بسبب ما ذكر في فقرة أساس الامتناع عن إبداء نتيجة الفحص من شك عظيم حول استمرارية الشركة، فإننا لا يمكننا ابداء الرأي حول نتيجة الفحص المحدود حول القوائم المالية الأولية الموجزة الموحدة المرفقة.
إعادة تبويب بعض أرقام المقارنة تم إعادة تبويب بعض ارقام المقارنة لتتماشى مع عرض أرقام الفترة الحالية.
ملاحظات اضافية على الرغم من الظروف المالية الصعبة ، تمكنت الشركة من تحقيق نتائج ايجابية فيما يتعلق بالتدفقات النقدية كما هو موضح أدناه:بلغ صافي النقد المستخدم في الانشطة التشغيلية خلال النصف الأول من العام الحالي 56.6 مليون ريال مقارنة بمبلغ 239.9 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق. وهو ما يمثل تحسنا في التدفقات النقدية التشغيلية بقيمة 183.3 مليون ريال، وذلك نتيجة إعادة هيكلة أعمال الشركة و إحكام الرقابة على المشاريع.بلغ صافي النقد الناتج من الانشطة الاستثمارية خلال النصف الأول من العام الحالي 81.6 مليون ريال مقارنة بصافي نقد مستخدم في الانشطة الاستثمارية بمبلغ 67.1 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق. وهو ما يمثل تحسناً في التدفقات النقدية الاستثمارية بقيمة 148.7 مليون ريال، وذلك نتيجة لتحسن الرقابة والتوزيع الأمثل لمصادر الشركة و تحقيق اهداف خطة الانقاذ المتضمنة بيع الاصول غير الاساسية للنشاط. ما زالت الشركة تعمل على بيع الاصول غير الاساسية للنشاط كما تم شرحه في الجمعية العامة غير العادية التي عقدت في نوفمبر 2012.بلغ صافي النقد المستخدم لسداد تسهيلات المرابحة خلال النصف الأول من العام الحالي 18.9 مليون ريال مقارنة باستخدام تمويل اضافي بقيمة صافية قدرها 215.1 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق. وهو ما يمثل تحسناً في التدفقات النقدية التمويلية بقيمة 234.0 مليون ريال، وهو نابج عن اعتماد الشركة بشكل ناجح على مواردها الذاتية لتمويل أنشطتها التشغيلية وسداد بعض تسهيلات المرابحة.بالاضافة الى ذلك، حققت الشركة تقدماً جوهرياً في التخلص من مخاطر إضافية مرتبطة بإكمال تنفيذ المشاريع ذات المبالغ المقطوعة. لقد تحول تركيز الشركة إلى تطوير وتقديم الخدمات الأنشائية الأساسية المخصصة لتنفيذ المشاريع الإنشائية الكبرى، بدلاً من الحصول على عقود مشاريع كبيرة عالية المخاطر وذات مبالغ مقطوعة.ان الشركة مستمرة في سعيها لاسترداد أموالها المستحقة من العملاء أصحاب المشاريع المنتهية إما من خلال الاتفاق على تسوية أو اللجوء الى التحكيم، عند الضرورة. تمثل هذه الاموال موجودات محتملة ذات قيمة جوهرية، وعلى الرغم من ذلك لا يمكن الاعتراف بها حالياً في قائمة المركز المالي، لكن هناك مساعٍ نشطة مع العملاء ذوو العلاقة لتحصيلها. تزيد قيمة الموجودات المحتملة عن 1.5 مليار ريـال، و تعتقد الشركة انه يمكن تحصيل نسبة كبيرة منها خلال السنوات القادمة.